金蝶精斗云云会计期末自动结转6大业务简介和操作注意事项

今天针对大家较常使用的6大类期末自动结转业务（转出未交增值税、计提地税、计提所得税、结转损益、期末调汇和计提折旧）进行相关内容分享。

1.转出未交增值税：企业月终需要转出应交和未交的增值税，在结账界面上，点击 设置图标按钮，可以对公式取数规则进行编辑，在弹出的“编辑分类”名片上可以对科目、摘要进行修改，修改后保存即可。

2.计提地税:

按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。

计提地税取数规则∶以应交增值税和应交消费税合计作为依据。“应交增值税”＋“应交消费税”的值大于零生成凭证，小于等于零不生成凭证。其中:

•应交增值税∶取“应交税金(费)—应交增值税”科目期末余额或“应交税金(费)一未交增值税*的本月贷方发生额

( a )若“应交税(金）费一应交增值税”期末余额是否大于零(贷方正数），大于零时，该值作为应交增值税的值

( b )若小于等于零时，检查“应交税金(费）-未交增值税”月末贷方发生额，月末贷方发生额大于零时，该值作为应交增值税的值

•应交消费税:“应交税费——应交消费税”本月贷方发生额

3.计提所得税

•取数规则:“本年累计利润总额”*税率-本年索计所得税“大于零则生成凭证，否则不生成。

•本年累计利润总额:为利润表“利润总额”本年累计数;

•本年累计所得税:利润表“所得税”或者“所得税费用”的本年累计数。

4.结转损益∶每月必做操作，主要是把所有损益科目余额结转到本年利润，以生成利润表;【注意一定要通过结账让系统生成损益结转凭证，否则利润表无数据】

结转损益的凭证日期、凭证字以及凭证摘要可以依据需求修改，注意事项：以前年度损益调整科目月未会通过结账，生成凭证结转到利润分配—未分配利润中，不在利润表中体现，而是资产负债表里面体现。

系统自动生成的结转损益凭证∶能够修改摘要，凭证字号，以及凭证录入时间;但是科目以及金额是固定的，不能人为进行修改。

结转损益︰每月必做操作，主要是把所有损益科目余额结转到本年利润，以生成利润表﹔【注意一定要通过结账让系统生成损益结转凭证，否则利润表无数据】

利润表无数据情况：

A.结转损益凭证手工录入

B.如果是通过第三方软件导入的数据，利润表无法显示数据可通过以下方法操作:

•反结帐到建帐期初再重新结转到当前月份;

•如果还是没有数据就要去删掉结转损益凭证，再由结账生成凭证;

5.期末调汇

•用于设置科目是否支持外币业务:当存在外币业务的时候,需要用外币核算的时候，可以设置外币核算。设置时可以选择单一币别核算，也可以选择多种币别综合核算，勾选“期末调汇”表示在期末结账系统可以自动生成调汇凭证。

•期末结账时，如需对外币账广期末余额的汇率进行调整，可以使用“期未调汇”功能让系统自动生成凭证;【如果想手工录入凭证也可以的，系统没做强制要求】

6.计提折旧

•在计提折日，正常录入固定资产卡片，结账才能生成计提折旧的凭证。

•当月新增固定资产当月不计提折旧，下月开始计提折旧;当月减少固定资产当月照提折旧，下月开始不计提。

受篇幅限制，金蝶精斗云云会计期末自动结转6大业务简介和操作注意事项就先给大家的分享到这里了，如果您想了解更多，请持续关注我们的网站。