金蝶云星辰应收应付管理系统账款明细表

金蝶云星辰应收应付管理系统模块主要用于核算和管理单位与客户和供应商之间的往来款项。在应收应付模块中，以收付款，预收预付退款等原始单据为依据，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户和供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，通过分析报表，帮助使用者合理的进行资金的调配，提高资金的利用效率。

企业应收应付日常管理包括两部分：一是企业往来业务，二是企业往来报表。

一、企业往来业务

企业对内、对外往来结算业务，包括对外的收款、付款结算业务，公司的费用收支等。

（一）收、付款

收款单用来记录收客户货款情况。针对有欠款的客户，可以通过选择与之关联的销售单进行收款，并可以全流程追踪销售业务收款情况。

付款单则用于记录应付供应商的货款情况和追踪采购业务付款情况。整体操作流程基本一致，以收款为例进行说明。

（二）预收、预付款及退款

预收：就是在交易没有发生之前，预先收了客户的款项。（通俗讲就是押金）

预付：就是在交易没有发生之前，预先支付给供应商的钱。（通俗讲就是订金）

（三）其他收入、支出

企业除与客户、供应商的货款往来之外，还会发生一些费用往来，如给需收取客户的包装物押金、支付给供应商品牌使用费等，均可以通过其他收入、其他支出进行处理。

（四）手续费

企业在收付款项过程中，可能会发生相关手续费，可以在录入收付款单时录入手续费，如果是银行单独收取了手续费，还可以同时将手续费生成对应的其他支出单。

（五）核销单

1、业务场景

往来核销就是指应收账款的核销和应付账款的核销，常见的核销类型包括：预收冲应收、预付冲应付、应收冲应付

2、应用指南

1）预收冲应收、预付冲应付

用于处理先预收（付）了款项，未使用“定向抵扣”相关功能时，在对应往来交易实际发生后，通过核销单进行往来核销处理。

2）应收冲应付：用于处理往来单位之间相互有业务往来时，直接将应收与应付款项进行抵销。

3）应收转应收：用于两个客户之间的应收账款转销

4）应付转应付：用于两个供应商之间的应付账款转销

5）退货冲销货：用于同一客户，发生了销售退货业务后，将退货与原来的出库往来进行冲销

6）退货冲购货：用于同一供应商，发生了采购退货业务后，将退货与原来的入库往来进行冲销

（六）资金转账单

企业各账户之间，经常会发生资金转账业务，对于只使用进销存相关功能的情况下，可以通过【资金转账单】进行相关业务处理

二、企业往来报表

（一）应收账款明细表

应收账款明细表用于查询应收客户款项明细发生额及余额。

（二）应付账款明细表

应付账款明细表用于查询应付供应商款项明细发生额及余额。

（三）应收账款汇总表

应收账款汇总表用于按不同的汇总维度，查询应收客户款项及余额。

（四）应付账款汇总表

应付账款汇总表用于按不同的汇总维度，查询应付供应商款项及余额。

（五）应收账款预警表

应收账款预警表用于查询客户应付款超期及客户信用超额情况。在结算期限内收回款项，有利于企业资金流转，对客户信用额度进行管控，有利于降低企业经营风险。

（六）应付账款预警表

应付账款预警表用于查询供应商应付款超期及信用超额情况。企业在规定期限内付款，在信用额度范围内进行业务往来，将有利于企业积累信用。

（七）客户对账单

客户对账单用于查询客户往来余额，提供对账依据。

支持按客户分类进行查询，主要应用于给客户供货时，是送货给不同的门店，但由总部统一对账。

（八）供应商对账单

供应商对账单用于查询供应商往来余额，提供对账依据。

（九）账户收支明细表

账户收支明细表用于查询进销存及资金收付款单对应的账户收支流水。

（十）账户余额表

账户余额表用于查询进销存及资金收付款单对应的账户收支合计与余额。